Начислить сверху
Известна цена без налога. Калькулятор добавляет НДС и показывает итог к оплате.
Калькулятор НДС онлайн
Рассчитайте НДС от суммы: начислите налог сверху, выделите его из суммы или восстановите базу по известному НДС. Результат обновляется сразу.
РАСЧЁТ
Сумма, ставка и результат
ВАШ РАСЧЁТ
База, НДС и итог
Ссылка сохраняет текущий расчёт, а Excel-шаблон работает отдельно.
ВАША ИСТОРИЯ
Сохранённые расчёты
Сохраните до 10 вариантов и вернитесь к любому из них. Суммы остаются только в памяти этого браузера и не отправляются на сервер.
Пока пусто
Заполните калькулятор и нажмите «Сохранить расчёт».
ТРИ СЦЕНАРИЯ
Какой режим выбрать
Выделить из суммы
Известна сумма с налогом. Калькулятор находит НДС внутри неё и базу без налога. В бытовой формулировке это часто называют «вычесть НДС».
Известна сумма НДС
Известен только налог. Калькулятор восстанавливает базу и общую сумму по выбранной ставке.
ИНСТРУКЦИЯ
Как рассчитать НДС
- Выберите операцию.Начислить налог сверху, выделить его из суммы или восстановить базу по известному НДС.
- Введите сумму.Можно использовать рубли и копейки; пробелы в больших числах появятся автоматически.
- Укажите ставку.Выберите готовую ставку, режим «Без НДС» или задайте свою.
- Используйте результат.Проверьте базу, налог и итог, затем скопируйте готовую строку для документа.
Результат пересчитывается сразу: на широком экране он находится справа, на телефоне — сразу под настройками.
СВЕРКА СЧЁТА
НДС по строкам и по общей сумме
Вставьте до 100 сумм — по одной в строке. Калькулятор покажет, возникает ли разница из-за округления каждой позиции.
Что указано в строках
Ставка берётся из основного калькулятора: 22%.
∑
Добавьте суммы, чтобы сверить два способа округления.
ВИДЕОРАЗБОР
НДС за 18 минут: смысл, ставки и ошибки
Эксперты Контура объясняют, как устроен налог, какие ставки действуют в 2026 году и где чаще всего ошибаются. Видео дополняет расчёт, но не определяет ставку для конкретной операции.
Открыть видео на RUTUBE ↗МЕТОДИКА
Как рассчитать НДС без ошибки в формуле
Главная ошибка — умножать уже готовую сумму с НДС на ставку. Ставка начисляется на налоговую базу. Когда налог уже находится внутри итоговой суммы, применяется расчётная доля: для 22% это 22/122, для 10% — 10/110, для специальных ставок — 5/105 и 7/107.
Формулы начисления и выделения
Начислить 22%: НДС = сумма без НДС × 22%; итог = база + НДС.
Выделить или вычесть НДС 22%: НДС = сумма с НДС × 22/122; база = итог − НДС.
По известному налогу: база = НДС ÷ 22%; итог = база + НДС.
Пример: при базе 100 000 ₽ НДС 22% равен 22 000 ₽, а итог — 122 000 ₽. Если выделить налог из 122 000 ₽ по формуле 22/122, получится тот же НДС 22 000 ₽. Выражение «вычесть НДС из суммы» обычно означает именно это выделение, а не простое уменьшение суммы на 22%.
Формулы НДС для Excel и Google Таблиц
Если сумма без НДС находится в A1: НДС 22% = A1 × 22%; сумма с НДС = A1 × 1,22.
Если сумма в A1 уже включает налог: НДС = A1 × 22/122; база без НДС = A1 ÷ 1,22.
В таблице используйте обычные арифметические формулы и округляйте результат до двух знаков после запятой. Для другой ставки замените 22 и 122 на r и 100 + r.
Скачать Excel-калькулятор НДСГотовый файл с тремя режимами, редактируемой ставкой и строкой для документа.Ставки в калькуляторе
| Выбор | Для чего нужен в расчёте | Что проверить |
|---|---|---|
| 22% | Основная ставка с 1 января 2026 года. | Дата и вид операции, переходные правила. |
| 20% | Расчёты и документы, к которым относится прежняя ставка. | Основание применения после изменения ставки. |
| 10% | Отдельные категории товаров и операций по НК РФ. | Соответствие товара установленному перечню. |
| 5% и 7% | Специальные ставки для части плательщиков УСН. | Доход, выбранный режим и право на ставку. |
| 0% | Операция облагается по нулевой ставке. | Условия и документы для подтверждения. |
| Без НДС | Налог в документе не предъявляется по отдельному основанию. | Освобождение, специальный режим или отсутствие объекта. |
Как калькулятор округляет копейки
Расчёт выполняется целыми копейками. Сначала определяется сумма НДС и один раз округляется до ближайшей копейки по правилу half-up. Затем база или итог вычисляются сложением либо вычитанием уже округлённого налога. Это не даёт расхождению появиться из-за двоичной арифметики JavaScript.
Если в документе несколько позиций, итог НДС может отличаться на несколько копеек в зависимости от того, округляется налог по каждой строке или по общей сумме. Этот калькулятор считает одну общую сумму. Для сверки счёта используйте тот же порядок, что применяется в исходном документе.
В счёте-фактуре и первичных документах стоимостные показатели указывают в рублях и копейках. В декларации порядок зависит от раздела: часть итоговых показателей заполняют в полных рублях, а сведения из книг покупок и продаж в разделах 8–12 передают в рублях и копейках. Этот калькулятор декларацию не формирует.
Как использовать готовую строку
После ввода суммы калькулятор формирует базу, налог, итог, формулу и текст для документа. Кнопка копирует только готовую строку. В раскрывающемся блоке отдельно показаны НДС прописью и итоговая сумма прописью; копейки всегда выводятся двумя цифрами.
Не вставляйте результат в счёт или договор без проверки ставки, даты операции и основания. Арифметически правильный расчёт не подтверждает налоговый режим.
Переход со ставки 20% на 22%
ФНС указывает, что ставка 22% применяется к реализации товаров, работ и услуг с 1 января 2026 года. В переходных ситуациях важны дата реализации, авансы, отгрузка, исправления и условия договора. Поэтому 20% остаётся в интерфейсе для проверки старых и переходных документов, но не выбирается по умолчанию.
НДС для УСН в 2026 году
По информации ФНС, в 2026 году для плательщиков УСН снизился порог дохода для обязательного освобождения от НДС до 20 млн рублей. При возникновении обязанности возможен выбор общеустановленных ставок 22, 10 или 0% с вычетами либо специальных ставок 5 и 7% при соблюдении условий. Калькулятор поддерживает арифметику всех этих ставок, но не анализирует доход, вычеты и право на режим.
Границы расчёта
Инструмент не определяет налоговую базу, момент реализации, место реализации, налогового агента, вычеты, восстановление НДС, раздельный учёт и порядок заполнения декларации. Для спорной операции сверяйте главу 21 НК РФ, разъяснения ФНС и учётную политику организации.
ВОПРОСЫ И ОТВЕТЫ
Частые вопросы о расчёте НДС
Как начислить НДС сверху?
Укажите сумму без налога, выберите ставку и режим «Начислить сверху». Калькулятор умножит базу на ставку, округлит НДС до копейки и прибавит его к базе.
Как выделить или вычесть НДС из суммы?
Укажите сумму, которая уже включает налог, и выберите «Выделить». Для ставки 22% используется доля 22/122, для других ставок — r/(100+r). Фраза «вычесть НДС» распространена в поиске, но математически здесь нужно выделить налог из итоговой суммы, а не просто отнять 22%.
Почему нельзя просто взять 22% от суммы с НДС?
Потому что 22% начисляются на базу без налога. В сумме с НДС база равна 100 долям, а налог — ещё 22 долям, поэтому для выделения используется 22/122.
Какая основная ставка НДС действует в 2026 году?
ФНС указывает основную ставку 22% для реализации с 1 января 2026 года. Для отдельных операций применяются другие ставки и режимы; калькулятор не определяет их применимость.
Зачем в калькуляторе ставка 20%?
Она оставлена для документов, корректировок и операций, к которым по закону относится прежняя ставка. Выбор ставки зависит от даты и условий операции.
Чем ставка 0% отличается от «без НДС»?
При ставке 0% операция облагается НДС по нулевой ставке. «Без НДС» означает иной режим или освобождение. Числовой результат одинаков, но основание и формулировка в документах различаются.
Для чего нужны ставки 5% и 7%?
Это специальные ставки НДС для части плательщиков УСН при соблюдении установленных условий. Калькулятор выполняет арифметику, но не проверяет право на ставку.
Как округляется НДС?
Налог рассчитывается целыми копейками и один раз округляется до ближайшей копейки по правилу half-up. База или итог затем получаются сложением либо вычитанием округлённого налога.
Почему НДС по строкам отличается от НДС по общей сумме?
При построчном расчёте налог округляется до копейки в каждой позиции, а при расчёте от итога — один раз после сложения. Поэтому результаты иногда расходятся на несколько копеек. Блок сверки показывает оба значения и разницу.
Можно ли ввести свою ставку?
Да, от 0 до 100% с точностью до четырёх знаков после запятой. Пользовательская ставка нужна для проверки арифметики и не подтверждает её правовую применимость.
Как посчитать НДС 22% в Excel или Google Таблицах?
Если сумма без НДС находится в A1, налог равен A1 × 22%, а итог — A1 × 1,22. Если A1 уже включает налог, НДС равен A1 × 22/122, а база — A1 ÷ 1,22. Для документов результат округляют до двух знаков после запятой.
Как получить НДС прописью?
Введите сумму и раскройте блок «Формула и суммы прописью» в результате. Калькулятор отдельно напишет словами сумму НДС и общий итог с рублями и копейками.
Сохраняются ли введённые суммы на сервере?
Сам расчёт выполняется в браузере. Текущий вариант сохраняется в адресе страницы, а выбранные пользователем расчёты — только в локальной памяти браузера. Не добавляйте конфиденциальные сведения.
ПЕРВИЧНЫЕ ИСТОЧНИКИ
Нормы и источники
Формулы калькулятора подтверждаются ставками и расчётными ставками, указанными ФНС. Право на конкретную ставку пользователь проверяет отдельно.
- ФНС России: изменения налогов с 2026 года, ставка НДС 22% и расчётная ставка 22/122
- ФНС России: расчётные ставки НДС 10/110, 20/120, 5/105 и 7/107
- НК РФ, статья 164: налоговые ставки
- ФНС России: стоимостные показатели счёта-фактуры указываются в рублях и копейках
- ФНС России: НДС, декларация и порядок представления показателей
Ответственный за методику: редакция GID.HOUSE · версия 1.0.